【つみたてNISAとは？】最低限必要な知識を分かりやすく解説

NISAって何なの？おトクだって話はよく聞くけど、よく分かってない。どれぐらい節税できるの？

こんにちは、サラリーマン個人投資家の有馬です。

今回は私がNISAで口座開設するときに迷ったポイントについて解説しています。

これからNISAで口座開設したい方は参考にしてみてください。

ではいきましょう。    

つみたてNISAとは何なのか？

NISAとは：税金が免除される制度

NISAとは 利益が発生しても税金を払う必要がない制度こと。

日本語では「少額投資非課税制度」と呼ばれます。（少額の投資であれば非課税になる制度）。

「少額」っていくら？

一般NISAでは年間120万円、つみたてNISAでは年間40万円までの投資金額が「少額」とされています。

2021年現在、NISAは３種類あります。本記事ではつみたてNISAについて解説していきます。

「つみたてNISA」とか「積立投資」とか呼ばれてるけど、違いがよく分からない。「積立NISA」っていうのもあるの？

「積立NISA」というものはありません。

「つみたてNISA」とはNISAを利用した積立投資のことで、金融庁が決めた３つのNISAの中の１つです。

一般NISAについてはコチラ↓

「非課税になる」とはどういう意味なのか？

税金が免除される（非課税）ってどういう意味？イメージできないんだけど。。。

つみたてNISAで資産運用した際、利益が発生するのは次の２パターン。

つみたてNISAであれば、発生した利益に対して税金を払う必要がなくなります。

具体的に見ていきましょう。

商品（投資信託）を売買して利益が発生しても税金が免除される

毎月3万円で20年間に渡って投資信託を買い続ける（つみたてる）と、合計の投資額は720万円になります。

3万円×12カ月×20年＝720万円

買い続けた投資信託が21年目に1200万円になったとします。1200万円で売ると、480万円の利益が発生します。

1200万円 - 720万円＝480万円

通常の口座（特定口座）では約384万円をもらえますが、つみたてNISAでは480万円がもらえます。

通常の口座（特定口座）では約384万円をもらうことができます。発生した利益に対して、20.315%の税金が引かれるからです。（所得税：15.315％ ＋ 住民税：5％）

480万円×20.315％＝97万5120円

97万5120円が税金で引かれるので、382万4880円をもらうことができます。

480万円 - 97万5120円＝382万4880円

つみたてNISAの口座では480万円をもらうことができます。480万円の利益が発生しても20.315%の税金を払う必要がないからです。

なるほど。商品（投資信託）を売って発生した利益に対して税金を払う必要がなくなる（非課税になる）ってことね。理解。

分配金（利益）をもらっても税金が免除される

分配金って何？配当金と何が違うの？

分配金は投資信託を運営している会社からもらえるお金のこと。配当金は個別企業（トヨタ㈱、任天堂㈱など）の株を買ったときに個別企業からもらえるお金のことです。

1年間で1万円の分配金をもらったとします。

通常の口座（特定口座）では約8000円をもらえますが、つみたてNISAでは1万円がもらえます。

通常の口座（特定口座）では約8000円をもらえます。発生した利益に対して、20.315%の税金が引かれるからです。（所得税：15.315％ ＋ 住民税：5％）

1万円×20.315％＝2031円

最終的に、2031円が税金で引かれるので、7969円をもらうことができます。

10000円 - 2031円＝7969円

つみたてNISAの口座では1万円がもらえます。1万円の利益が発生しても20.315%の税金を払う必要がないからです。

なるほど。分配金に対して税金を払う必要がなくなる（非課税になる）ってことね。

ただし、つみたてNISAで購入できる商品は分配金を投資者に分配せずに再投資しているものがほとんどです。

投資信託の商品で人気のあるeMAXISシリーズはすべての商品で分配金を再投資しています。

そうなの？eMAXISの全世界株式を買おうかと思ってたんだけど、分配金がもらえないなら他のにしようかな。

分配金を分配せずに、さらに資産として運用することで運用利益の増加が更に期待できます（複利効果）。

eMAXISシリーズは目論見書（投資信託の説明書）の中で”信託財産の成長を優先し、原則として分配を抑制する方針とします”と掲げています。

分配金を貰えるか貰えないかで商品（投資信託）を選ぶべきではありません。

つみたてNISAの注意すべき４つのポイント

ポイント①：年間投資上限額は40万円まで

つみたてNISAで資産運用を始めたい。毎月いくらつみたてればいいんだろう？

現時点で800万円の余裕資金があるなら、毎月3万3333円をつみたてることをおすすめします。

年間投資上限額が40万円なので、毎月3万3333円を積み立てれば、最も効率的にNISAの非課税枠を利用することができます。

3万3333円×12カ月＝39万9996円

細かい計算が面倒であれば、毎月3万円や3万3000円でもOKです。

現時点で800万円の余裕資金がないなら、生活に困らない程度の金額をつみたてることをおすすめします。つみたて金額の変更は後からでも可能です。

ポイント②：非課税となる期間は最長20年間

毎月3万円で20年間つみたてて合計の投資額が720万円になった。21年目で1200万円になったから売ろうと思ってるんだけど、21年目に売った場合は課税されちゃうの？

課税されません。つみたてNISAで20年間つみたてた金額に対しては、非課税期間が終了する21年目以降に商品を売っても非課税となります。ただし、21年目以降にNISA以外の口座でつみたてた投資金額に対しては課税されます。

ポイント③：つみたてNISAはひとり１口座しか持てない

楽天証券でつみたてNISAの口座を開設した。SBI証券にもつみたてNISAの口座開設ってできるのかな？いろんな証券会社でつみたてNISAの口座を開設すれば、非課税でたくさん投資できるよね。

楽天証券でつみたてNISAの口座を開設した場合、他の証券会社でつみたてNISAの口座を開設できません。 つみたてNISAの口座を開設できるのはひとり１口座のみです。複数の証券会社でつみたてNISAの口座を開設することはできません。  

ポイント④：つみたてNISAのつみたて可能期間が延長された

つみたてNISAって2037年で終わっちゃうの？今から始めたら20年間フルに活用できないじゃん！？

つみたてNISAで投資できる期間が延長されました。2037年までのどの時点でつみたてNISAを始めても20年間の運用ができます。

参考：”金融庁 令和2年度税制改正について”

2021年につみたてNISAを始めた場合、20年後の2040年までつみたて投資が可能です。

まとめ

以上、まとめておきましょう。

今回は以上です。